农尚环境（300536）2021年年度董事会经营评述内容如下：

　　一、报告期内公司所处行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“土木工程建筑业务”的披露要求

（一）公司所处行业宏观形势、行业政策等变化及发展情况

2021年，是党和国家历史上具有里程碑意义的一年。这一年，面对复杂国际环境、世纪疫情和极端天气等多重挑战，全国上下共同努力，统筹推进疫情防控和经济社会发展，加大宏观政策跨周期调节力度，国民经济持续恢复，发展水平再上新台阶，“十四五”实现良好开局。同时，世界经济呈现显著复苏态势，国内经济持续稳定恢复，但随着规模性政策逐步退出、宏观政策的边际收紧和新旧战略转换的部署实施，下半年宏观经济复苏势头有所放缓。报告期内，在疫情冲击下的发展不平衡不充分问题凸显，政府大力推动供给侧结构性改革，稳步推进乡村振兴和新型城镇化，深入实施区域重大战略和区域协调发展战略，结构调整和转型升级取得新进展。

园林绿化行业自上世纪九十年代初，伴随我国国民经济崛起而发展。国务院

1992年颁布的《城市绿化条例》的进一步实施，使得园林绿化行业的发展进入了标准化、法制化的轨道。2001 至 2011年间，国家经济的高速发展和房地产行业的迅猛发展，形成了对园林绿化巨大的市场需求，整个行业进入了高速发展的时期；2012 年 11月，党的十八大报告中首次提出了建设“美丽中国”的执政理念；2015年10月召开的十八届五中全会上，“美丽中国”和“增强生态文明建设”被纳入“十三五规划”；2017年10

月习近平总书记在十九大报告中指出，要持续“加快生态文明体制改革，建设美丽中国”；2019年10月党的十九届四中全会提出，“坚持和完善生态文明制度体系，促进人与自然和谐共生”；2020年6月由国家发展改革委、自然资源部发布的《全国重要生态系统保护和修复重大工程总体规划（2021-

2035年）》，明确提出“到2035年，全国森林覆盖率达到26%，湿地保护率提高到60%，75%以上的可治理沙化土地得到治理”；2021年5月21日下午召开的中央全面深化改革委员会第十九次会议审议通过了《关于深化生态保护补偿制度改革的意见》，进一步提出“到2025年，与经济社会发展状况相适应的生态保护补偿制度基本完备；到2035年，适应新时代生态文明建设要求的生态保护补偿制度基本定型”；2021年10月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了《关于推动城乡建设绿色发展的意见》，再次强调了“到2025年，城乡建设绿色发展体制机制和政策体系基本建立，建设方式绿色转型成效显著，碳减排扎实推进；到2035年，城乡建设全面实现绿色发展，碳减排水平快速提升，美丽中国建设目标基本实现。”随着上述一系列扶持政策的出台，极大的拉动了国内园林绿化行业市场需求，刺激了国内园林绿化产业的发展，使园林绿化行业迎来了发展的新机遇。

（二）公司所处行业的市场竞争格局及市场地位

随着社会经济的迅速发展，人们对生活质量的要求也越来越高，因此城镇建设也逐渐从仅仅注重经济总量的增长、营造“现代”的建筑外形向关心、改善和优化人居环境方向转变。近年来在创建文明城市、生态城市、园林城市和乡村振兴等理念的不断推广和实践下，园林绿化企业已经成为现代城镇人居环境的优化者和城市自然休闲空间的缔造者。园林绿化在现代城镇建设中的重要作用和应有地位得到政府部门和国内社会公众的广泛认同，这主要表现在社会各方对园林绿化改变城市生态环境、为居民提供游憩空间、美化市容、创造城市减灾避灾条件、促进乡村农业结构的合理调整和缩小城乡差别，以及促进城乡可持续发展等方面的高度重视和一致认可。近几年城市园林绿化投资金额均超过了 2000亿元，总体维持在较高的水平上。随着环境科学的迅猛发展，和人们对城市景观环境建设环保化、生态化要求的不断提升，园林绿化行业的市场需求将不断扩大。

2020年园林行业营收前十上市公司合计市占率仅为17.7%，行业集中度低。公司作为华中地区第一家园林上市公司，具备园林工程施工、园林景观设计和园林养护等较为完整的园林行业产业链，是能够为客户提供一体化服务的园林综合服务商。公司以准确的产业定位、优质的工程质量和规范的施工管理，在业内树立了良好的品牌形象。

2021年，公司稳健持续发展园林景观主业，同时加大集成电路新业务的开拓和投入，集成电路新业务的技术研发、市场开拓、批量化生产和销售均需要一定的培育周期，公司将克服困难在风险可控的前提下，努力向前为上市公司需要和开拓新的业务增长点。

未来，公司将按照既定战略，不断提升公司在行业内的发展能力和前景，随着公司进一步利用上市公司可持续发展平台，公司的业务规模、运营能力和盈利水平还将进一步提升。

3、公司的竞争优势

公司重视企业品牌建设，严格的工程质量体系、突出的设计能力、守合同重信用的客户服务理念是公司树立、维护和提升品牌的重要竞争手段，历经多年积累，公司逐渐树立了具有品牌形象，在行业内形成了一定影响力的品牌优势。上市以来，公司不断以参与重点工程扩大品牌影响力，公司品牌形象得到了更进一步的提升。

（三）公司的行业资质情况

根据湖北省住房和城乡建设厅于2020年5月下发的《关于建筑业企业资质延续审批实行告知承诺制的通知》[鄂建办头〔2020〕104号]要求：为贯彻落实《省人民政府关于印发湖北省促进经济社会加快发展若干政策措施的通知》（鄂政发〔2020〕6号），深入推进建筑业“放管服”改革，根据《建筑业企业资质管理规定》（住建部令第22号）等相关规定，决定自2020年6月1日起，我省建筑业企业资质延续审批实行告知承诺制。“湖北省住房和城乡建设厅行政审批信息平台”将自动识别申请延续企业，不满足最低要求的企业，系统将不支持企业延续申请，其建筑业企业资质证书届时自动失效。据此，环境工程公司按规定执行。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“土木工程建筑业务”的披露要求

（一）主要业务模式

1、销售模式

目前，公司的销售模式主要包括：参与公开投标及邀请投标模式获取园林绿化工程合同，具体工作由公司市场经营部统一负责完成，成本管理部、资源管理部、工程管理部和财务部等相关部门协作配合完成。

（1）参与公开投标模式

公司市政公共园林客户通常采用公开招标模式选择承建方。公司通过客户邀约、公共媒体信息以及合作客户的推荐来获取市场业务信息，根据具体项目要求制定相应的投标书，参与客户组织参加的公开招标。客户根据各园林绿化企业提交的投标书，经综合评标，评出最佳方案，选定中标企业。

（2）参与邀请投标模式

与公司开展长期业务合作的房地产企业主要采用邀请招标模式选择园林绿化工程承建方，其中部分客户与公司签订年度或战略合作协议，单个园林绿化工程项目则在年度或战略合作协议内进行邀请招标、评标和选定中标企业，公司则积极参与客户的邀请进行投标获取园林绿化工程合同。

报告期，农尚环境参与招标的具体流程，主要包括收集工程招标信息、判断是否进行投标、制定投标策划方案、分析招标文件、踏勘现场、组织召开投标报价评审会、递交投标文件和签订施工合同等程序。

2、工程生产模式

（1）施工

公司主要生产模式为：项目中标并签订合同后，公司将根据项目内容进行内部生产任务分配，由相关业务部门协作完成工

园林绿化工程施工项目，公司安排工程管理部按项目负责岗、技术负责岗、核算负责岗、质量管理岗、安全管理岗进行组建各工程项目部具体负责项目的实施。资源管理部和成本管理部分别配合工程管理部实施采购和成本过程控制。对于公司重点战略客户项目由大客户事业部具体参与实施。园林景观设计项目，由公司设计事业部负责组建设计师团队开展具体景观设计工作。绿化养护项目由养护事业部组织安排养护作业人员等进行养护作业，目前养护事业部主要对内负责公司已完成竣工验收尚在质保期的园林绿化工程养护作业。

（2）采购

公司原材料采购主要模式为：统一采购和就近采购相结合的方式。

统一采购方式。公司统一对外签订采购合同，资源管理部和成本管理部具体负责实施采购工作，财务部统一对外办理结算和采购款支付工作。对于石材、砖材、苗木等园建和绿化主要材料，由公司统一进行询价、确定供应商、签订合同、安排采购；工程管理部和资源管理部分工协作向供应商进行询价，及时更新价格信息数据，并对供货商进行定期考评，建立公司合格供应商资源信息，向合格供应商进行采购，材料到场后进行现场验货和收料。供应商向公司开具发票，财务部根据供应商发票和验收手续依据采购合同约定，统一采用银行结算方式办理采购款项支付。就近采购方式。考虑项目进度及成本因素，对工程辅材、设备配件、水泥砂石等零星材料，经公司批准，项目部根据现场需要，在工程所在地寻找供应资源，由资源管理部和工程管理部对供应商进行调查确认，公司与供应商签订合同，项目部就地完成入库验收，供应商向公司开具发票，财务部根据供应商发票和验收手续依据采购合同约定，统一采用银行结算方式办理就近采购款项支付。

3、项目结算模式

公司园林绿化工程施工及园林景观设计两项业务结算模式，具体如下：

（1）园林绿化工程施工业务

公司园林绿化工程施工业务通常结算模式为，工程施工过程中，根据定期或工程形象进度公司就已完成工程量按合同约定向客户申请进度款；主要情况为工程竣工验收后，客户于竣工决算完成之后向公司支付至决算总额的90%-97%工程款；余下的3%-10%工程款作为工程质保金，在质保期结束时支付完毕，质保期一般为1至2年。

（2）园林景观设计业务

园林景观设计业务主要包括四个阶段：初步方案设计阶段、扩大初步设计阶段、施工图设计阶段和服务跟踪阶段。

林景观设计业务通常结算模式如下：在合同签订之后，部分客户向公司支付合同金额一定比例费用作为项目前期运作费；公司向客户提交初步方案设计成果后，客户向公司支付合同金额一定比例的工程款；公司向客户提交扩初设计成果后，客户向公司支付合同金额一定比例的工程款；公司向客户提交施工蓝图后，客户向公司支付合同金额一定比例的工程款；工程竣工验收日后，客户向公司支付至全部合同金额。

报告期内，公司的业务模式无重大变化。

（二）报告期内公司的融资情况

（三）报告期内公司的质量控制体系、执行标准、控制措施及整体评价

公司自成立以来，一直秉承产品质量是企业生命的宗旨，有保证的产品质量是对客户权益的最大保护。经过多年的应用技术研究和经验积累，形成了适合企业特点的质量控制体系。公司严格重视设计、原材料采购、工程施工各环节的质量控制，通过采取各项措施确保质量管理体系的有效运行。公司工程管理部对工程项目质量进行过程管控，不断改进和完善质量控制措施，强化对业务的质量管理，确保质量管理体系的有效运行，确保项目或服务质量符合法律法规及客户要求。

（四）报告期内安全生产制度的运行情况

公司建立了完备的安全生产管理制度，包括规范安全生产流程、开工前组织项目部人员进行安全生产培训、在项目进行过程中会定期或不定期组织施工人员就安全生产相关事项进行培训、各项目部均设置了安全员以负责本项目的安全生产日常管理工作等措施。

报告期内，公司严格执行国家有关安全生产的法律法规、标准规范和公司安全管理制度，未发生重大生产安全责任事故。

三、核心竞争力分析

（一）企业品牌优势

公司长期重视企业品牌建设，严格的工程质量体系、突出的设计能力、守合同重信用的客户服务理念是公司树立、维护和提升品牌的重要竞争手段。上市以来，公司勤恳务实的不断以资质、人才、技术打造品牌实力，以参与重点工程扩大品牌影响力，公司品牌形象得到了更进一步的提升。

（二）平台资源优势

上市以来，公司扎实进行资本平台运用的探讨和尝试，与金融机构保持良好的业务合作，为公司实现规模发展和切入新领域提供资金和资源保障。随着公司业务的日渐丰富，吸引到更多优秀团队的加入，持续推进公司的发展壮大。

（三）管理团队优势

公司一贯重视人才培养和引进，在公司的发展过程中，打造了一支设计研发技术过硬、行业经验丰富、忠诚度高的管理团队，敢于拼搏的企业文化，使得公司拥有良好的抗风险能力和可持续发展能力，能应对资本市场及建筑行业市场的各种风险，有效、及时把握市场机遇。

（四）突出的技术优势

经过多年经验积累和研究发展，公司自主研发了多项实用新型专利技术以及多项非专利技术，并于2021年8月12日提交了新一轮的高新技术企业申报资料，并于2021年11月15日获得高新技术企业认定报备公示，新的高新技术企业证书编号：GR20

2142002840,有效期：2021年11月15日-

2024年11月15日。为防控上市公司主体法律和经营风险，公司逐步将生产经营业务下沉至控股子公司，2021年母公司研发投入下降等指标，不能完全满足高新技术企业要求，从谨慎考虑，公司按25%计缴企业所得税。

1、自主研发的专利技术

公司自成立以来一直很重视技术研究投入，不断积累技术经验。报告期内新增授权专利8项。

2、自主研发的非专利技术

报告期内，公司在原有研究基础上，继续加大技术力量投入，积极推进“城市生态修复与保护技术”发展，重点围绕工程创面修复、城市口袋公园及绿道系统建设、小流域综合整治、生态功能恢复与重建技术开展了5项课题的研发工作，新开展的项目也获得一定进展，并获得了2项实用新型专利。

四、主营业务分析

1、概述

2021年，是党和国家历史上具有里程碑意义的一年。这一年，面对复杂国际环境、世纪疫情和极端天气等多重挑战，全国上下共同努力，统筹推进疫情防控和经济社会发展，加大宏观政策跨周期调节力度，国民经济持续恢复，发展水平再上新台阶，“十四五”实现良好开局。同时，世界经济呈现显著复苏态势，国内经济持续稳定恢复，但随着规模性政策逐步退出、宏观政策的边际收紧和新旧战略转换的部署实施，下半年宏观经济复苏势头有所放缓。报告期内，在疫情冲击下的发展不平衡不充分问题凸显，政府大力推动供给侧结构性改革，稳步推进乡村振兴和新型城镇化，深入实施区域重大战略和区域协调发展战略，结构调整和转型升级取得新进展。

报告期内，公司实现营业总收入307,604,209.00元，比上年同期288,266,383.48元增长6.71%；基于谨慎性原则，公司计提各项减值准备32,241,281.66元、同比增加25,909,451.88元，是实现归属于母公司所有者的净利润-448,161.67元，比上年同期7,152,049.43元下降106.27%的主要原因。截至2021年12月31日，公司总资产为1,185,170,638.27元，比上年末1,303,682,101.50元下降9.09%；归属于母公司所有者净资产为607,722,121.96元，比上年末608,888,756.85元下降0.19%；报告期末公司资产负债率为48.08%。

五、公司未来发展的展望

（一）公司发展战略

1、主营业务发展战略

2021年7月底，政治局会议明确“合理把握预算内投资和地方政府债券发行进度，推动

2021年底明年初形成实物工作量”、“加快推进’十四五’规划重大工程项目建设”，同年9月6日国务院副总理刘鹤表示适度超前进行基础设施建设，后续政府发力基建稳增长意愿或明显增强。

2022年，围绕着“两新一重”建设的基础设施成为投资重点，且基建投资在低基数效应下增速会有比较明显的提高。经国务院批准，并报全国人民代表大会常务委员会备案，财政部提前下达2022年新增地方政府债务限额17880亿元，其中，一般债务限额3280亿元，专项债务限额14600亿元。专项债的提前发行，从资金端保障环保生态业务的拓展；同时，“海绵城市”、“城市双修”等相关政策的出台亦推动了城市生态环境整体提升领域需求不断增长，也带动了园林绿化行业的发展。

2、集成电路新业务发展战略

2021年在数字经济发展的推动下，全球半导体市场规模再创历史新高。据世界半导体贸易统计组织（WSTS）统计，2021年全球半导体销售额为5559亿美元，同比增长26.2%。预计到2022年，集成电路销售额为5023.07亿美元，传感器销售额为209.13亿美元，光电器件销售额为459.9亿美元，半导体元件销售额为322.8亿美元。全球权威半导体市场研究公司ICInsights预测2022年半导体总销售额将再增长11%。据美国半导体协会ISA统计，中国在拥有完整的电子产业链、稳定的经济环境的支撑下，2021年中国半导体销售额已占全球34.6%，成为全球最大的半导体市场。同时随着全球经济形势变化动荡，需求高速增长，国产替代进口需求空间巨大，国产地位持续提升，从而推动国内半导体行业高速增长。

同时，2021年是中国“十四五”开局之年，在国内宏观经济运行良好的驱动下，国内集成电路产业继续保持快速、平稳增长态势，2021年中国集成电路产业首次突破万亿元。据中国半导体行业协会统计，2021年中国集成电路产业销售额为10458.3亿元，同比增长18.2%。其中，设计业销售额为4519亿元，同比增长19.6%；制造业销售额为3176.3亿元，同比增长24.1%；封装测试业销售额2763亿元，同比增长10.1%。

为提振公司未来经营业绩，公司通过全资子公司武汉芯连微增资苏州内夏，引入韩国内夏在传输及高清显示集成电路芯片领域技术，依托国内电子消费市场需求，由此切入液晶面板显示驱动芯片市场。苏州内夏核心研发人员均为韩国半导体行业资深人员，从业经验20年以上，具有在三星及LG半导体任职高管经历，曾与三星电子共同研发出低功耗有线音频处理专利技术，并为其提供2D/3D信号转换解决方案及相关专利技术。2022年2月，武汉芯连微与深圳中自信息共同出资设立的“深圳中自芯连技术有限公司”，该控股子公司的设立旨在积极有效的推动公司在集成电路领域的市场开拓，并借此整合各方在技术研发、客户资源、团队管理等方面的优势，以帮助公司在电源管理类集成电路及功率半导体细分领域的深入探索。

未来，公司在持续做好园林景观主营业务的同时，积极推动集成电路新业务市场开拓，加强技术研发工作，继续完善产业结构，全面提升企业综合能力，夯实企业核心竞争力，并以领先的技术、专业的管理、优质的服务铸造品牌，努力实现跨越式发展，力求从激烈的市场竞争中脱颖而出，从而实现可持续性发展。

（二）可能面临的风险

1、政策风险

2021年，全球疫情仍在持续，虽然我国很好地控制了疫情，但是国际上还存在极大的不确定性。现在全球的新冠肺炎疫情确诊病例总数不断攀升，对国际经济产生极大的不确定性，对我国的对外经济存在极大的影响。报告期内，我国经济尚处在突发疫情等严重冲击后的恢复发展过程中，国内外形势又出现很多新变化，保持经济平稳运行难度加大，加之部分地方财政收支矛盾加大，经济金融领域风险隐患较多，国内经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力。未来，公司面临着宏观经济政策趋于紧缩或发生重大不利变化所导致的经营业绩大幅下滑或亏损的风险。

2、园林行业波动风险

园林行业的下游客户主要包括各级政府、企事业单位及房地产商等。下游客户对园林行业的发展起到较为重要的作用，其需求变化将对园林行业的发展前景产生直接影响，政府在城市绿化方面的投入规模直接决定了市政园林的发展前景，而房地产市场的发展状况则决定了地产园林未来的发展规模。

2021年，国家持续加强风险防控，牢牢守住不发生系统性风险的底线，持续防范化解地方政府隐性债务风险，对化债不实、新增隐性债务的要严肃问责，完善防范化解隐性债务风险长效机制。房地产政策方面，“房住不炒”总基调将依然持续贯彻，一城一策调控不放松，严格防范房地产金融风险。房地产行业景气下滑，地方政府收支受到较大影响，同时国家加强了对地方政府债务的清查和整顿，也促使部分地方政府减少了对市政园林建设的投资。

公司作为地方政府基础设施建设和房地产开发工程的上游供应方，国家持续收紧地方政府债和房地产行业宏观调控对园林工程订单风险状况具有较强的传导效应，公司在跟踪工程订单同时在工程回款和垫资施工两个方面均面临较大的风险考验。为确保公司财务和经营风险可控，对风险较高的工程订单持高度谨慎态度是公司主动应对外部环境变化而采取的化解措施。

未来，公司面临着园林绿化行业景气度波动等外部环境出现重大不利变化所导致的盈利能力大幅下滑或亏损的风险。

3、竞争加剧的经营风险

经过近20年的发展，国内园林行业经过多年快速发展已日渐壮大并逐渐走向成熟。2017年，住建部取消城市园林绿化企业资质核准，行业门槛进一步降低，现存的园林企业在资金和发展规模上面临瓶颈，亟待寻求突破，少数具有资质和经验优势的企业在行业竞争中处于有利地位，业务拓展相对容易。但是，随着行业的整合的不断深入，使行业内少数企业规模持续扩大，行业优势企业之间进行直接竞争的情况将越来越频繁。未来，随着行业整合的进一步深化，行业竞争对手之间的差距将不断缩小，公司面临行业竞争加剧的风险。

4、客户高度集中的风险

报告期，公司对前五大客户合计销售额占当期营业收入总额比例较高。虽然公司的主要客户群为商誉较高的地方政府、国有企业或优秀房地产开发企业，其资金实力雄厚、经营状况稳健，但较高的客户集中度也反映出公司对主要客户群构成一定程度的依存。若未来公司主要客户群的经营状况因各种原因发生不利变化，则可能会对公司生产经营构成不利，导致公司出现经营业绩大幅下滑或亏损的风险。

5、业务模式的经营风险

园林工程项目一般投资规模较大，对公司资金实力提出较高要求。市政园林项目的传统模式通常需要企业先垫资后收款，其投资方虽然是信用等级较高的地方政府，但合同资产结算和应收账款回收不可避免地受到地方政府财政预算、资金状况、地方政府债务水平等的影响。工程项目较长的运作周期均会对公司园林绿化工程业务营运资金投入量、财务状况以及经营业绩构成较为重大不利影响，出现经营业绩大幅下滑或亏损的风险。为防控上市公司主体法律和经营风险，公司逐步将生产经营业务下沉至控股子公司，2021年母公司研发投入下降等指标，不能完全满足高新技术企业要求，从谨慎考虑，公司按25%计缴企业所得税，存在不能持续享受高新技术企业税收优惠的风险。

4、重大突发公共卫生事件的风险

报告期内，随着国内新冠肺炎疫情得到控制，疫情防控进入常态化阶段，使得经济得以逐季改善，经济增长水平逐步恢复常态。然而，新冠肺炎疫情的反复发生，不可避免会对我国经济和社会发展造成较大的冲击，特别是短期内带来的综合影响不可忽视。

目前，疫情的变化和外部环境仍存在诸多不确定性，公司将严格贯彻国家和地方对疫情防控工作的各项部署，履行疫情防控责任，积极应对疫情带来的挑战，视情况适时调整生产经营策略，最大限度减少疫情对公司生产经营带来的不利影响。

5、发生自然灾害风险

公司承揽的工程项目大多在户外作业，不良天气状况及自然灾害均可能影响公司正常的工程施工业务的进行，导致园林绿化工程延期、苗木大规模死亡以及工程事故，增加公司的施工成本和经营管理费用，进而影响公司的财务状况、经营成果和现金流量。报告期内，湖北省自然灾害发展趋势长期处于一种“非常态”的状态，旱涝并存的现象比较明显。未来，若较长时间内持续出现异常严峻的气候状况，对公司的业务经营、财务状况和经营成果造成更大的不利影响。

6、对外投资的风险

2021年，公司增资控股苏州内夏，藉此进入液晶面板显示驱动芯片市场。报告期内，公司积极推动集成电路新业务市场开拓，加强技术研发工作，为增长经营业绩做好奠定工作，为公司和股东创造更多价值。公司在做出上述投资决策时，进行了充分的论证分析，并履行了相应的决策程序。但在企业文化、团队管理、客户资源和项目管理等方面均面临整合风险。如果所投资企业未来市场或技术环境发生较大变化，或者公司的管理能力和整合能力未达预期，公司的对外投资存在业绩未达预期的风险，存在本项目的经营状况及盈利能力不达预期，甚至大额亏损的较高风险。从而影响公司的经营业绩。

对此，公司将进一步做好子公司整合工作，推进管理制度的融合，加强内部控制与子公司管理制度建设；保持管理团队、核心技术人员稳定性；进行团队和企业文化建设，建立健全人才培养、培训机制，营造人才成长与发展的良好企业氛围。

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