蒙娜丽莎（002918）2022年半年度董事会经营评述内容如下：

　　一、报告期内公司从事的主要业务

（一）公司主要业务概况

公司主要从事高品质建筑陶瓷产品研发、生产和销售，拥有佛山、清远、藤县、高安四大生产基地，“蒙娜丽莎”、“QD”、“美尔奇”（岩板）三大品牌，主要产品可分为陶瓷砖、陶瓷板、岩板、瓷艺，销售渠道以国内市场为主，国际市场为辅。公司以“大瓷砖、大建材、大家居”为发展战略，是行业陶瓷大板、岩板的开拓者和领跑者，属行业一线品牌。

中山大学深圳校区

乐山市奥林匹克中心

清远市四馆一中心

上海市嘉定保利云上

临汾市中级人民法院

（二）公司主要经营模式

公司拥有独立完整的研发、生产和销售体系。本报告期内，公司主营业务、主要产品和主要经营模式均未发生重大变化。

1、采购模式

公司采购按照“大宗采购招投标+小额采购询价议价”模式，不断加强与各品类头部供应商的紧密合作，致力于良性的上下游供应商战略合作伙伴体系建设。

2、生产模式

公司生产模式主要为“订单+预测”模式，公司根据客户的订单需求、新产品的推广计划、生产过程的成本最优原则以及市场需求的预测等方面进行综合评估，确定生产计划，开展生产工作。

3、销售模式

公司销售模式主要为“经销业务+工程业务”全渠道模式。经销业务通过经销网络渠道直达终端客户，工程模式通过与工程客户直接签订协议进行销售。

（三）公司报告期主要经营工作情况

报告期内，公司实现了营业收入292,456.09万元，同比下降5.06%，归属于上市公司股东的净利润-48,755.42万元，同比下降273.09%。上半年影响经营业绩的主要因素有：

1、国内疫情反复，公司延续经销渠道下沉策略，积极开拓空白市场，经销业务销售收入164,130.86万元，同比增长7.31%。但部分房地产客户信用风险增加，预期违约风险扩大，基于风险防控，公司采取谨慎策略，主动收缩部分风险较大的房地产客户的订单，工程战略业务销售收入125,312.22万元，同比下降15.56%，导致公司整体营业收入略有下降。

2、受房地产行业下行和调控的影响，部分房地产企业资金流动性出现问题，公开债务违约的房地产企业陆续增加，预期违约风险扩大，本报告期公司应收账款和应收票据逾期显著增加。公司管理层对部分房地产客户截至2022年6月30日应收款项的可回收性进行分析评估，认为减值迹象明显，本报告期计提相应信用减值损失约5.11亿元。

3、报告期内，能源及部分原材料价格仍上涨并持续在高位运行，对公司盈利造成影响。

围绕年度经营计划，公司开展的主要工作情况如下：

1、审时度势，及时调整经营思路与策略

2022年上半年，在国内外多种因素及多重阻力影响下，行业发展整体放缓。公司管理层及时对公司经营思路及策略作出了相应的调整。销售、生产、研发、职能等版块全面开展降本减费，报告期内，公司销售费用和管理费用有所下降，后续各项费用将持续显现管控成效。

2、加强风险管控力度，保障经营现金流

报告期内，面对市场遇寒的挑战和机遇，公司持续开拓和维护销售渠道，同时加强风控和管理，把经营活动现金流管理作为重要抓手。房地产管控背景下，公司主动对回款慢、风险高的工程项目控制投入，继续与优质工程客户合作，同步持续强化C端销售，积极拓展销售渠道；优化产品销售结构，盘活库存产品，加快销售回款；推广高附加值产品的同时加强成本费用管控；加大力度控制应收款风险，专人专责加强应收款追收，对比去年同期，现金流情况有较大改善。

3、坚定技术创新、提质增效的发展路径

公司坚持创新驱动发展战略，坚持“生产一代、储备一代、研发一代”的方针，逐步完善“研究-开发-应用”三级技术开发与技术储备体系。依托国家企业技术中心等创新平台，推出一系列功能产品。公司实施绿色发展战略，制定严格的环保内控标准，连续6年获评环境信用评价诚信企业（绿牌）。与中科院广州化学有限公司联合研发推出陶瓷砖应用辅料，提升蒙娜丽莎陶瓷薄板产品在各应用领域中的综合竞争力。公司与定制、石材等行业进行跨界合作，进军岩板家居领域，推动家居定制模式。报告期内，研发生产提质增效，对产品配方、工艺进行优化，提升竞争力。

截至报告期末，公司共有专利1087件，其中发明专利216件（含国外发明专利8件），实用新型专利158件，外观设计713件。

4、依托“三美”质量管理模式，稳步推进数字化工作，加强品牌营销，促进业绩提升

报告期内，公司稳步推进数字化协同，快步向无纸化办公迈进，提升管理效能；搭建和完善数字化产销协调系统，提高了产销整体协同度，探索智慧物流服务，为后续发展奠定数字化基础优势。

公司进一步加强渠道下沉策略，大力拓展县镇级市场，加大对大规格产品及新产品的销售推广力度，不断优化提升终端专卖店形象。继续通过“大户外、大信息、大支持、大形象”四大广告投放策略，强化品牌形象和提升终端市场引流效果。在做好原有的线下精准营销外，不断丰富直播、短视频领域的探索模式，充分利用天猫、京东、集团会员之家平台等线上平台，开展直播等各种线上活动。智慧门店终端推广系统和设计云平台等工具的应用得到进一步提升。公司会员之家平台会员注册总数超100万，通过平台数字化营销功能赋能终端。

5、优化内部管理，推动精益化经营

报告期内，公司注重精益化经营，通过不断优化完善企业管理流程，以标准化管理提高经营管理效率，推动企业经营效能的提升；加大信息化投入，对产、供、销等多个系统进行开发或完善升级，提升经营管理效率。积极通过自动化、智能化优化升级改造，加强错峰用电、生产管理指标细化考评、采购招投标管理、日常办公资源节约等内部挖潜降低成本；通过与大型的物流公司进行合作和物流整合，提升物流服务水平，加强物流包装及运输成本的优化管控，提升物流效率，为销售形成有力支撑。同时，不断健全、完善内控制度和公司法人治理结构，依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等相关法规要求，进一步优化相关规章制度等，同时组织了多层次、多场次的公司合规治理相关内容的培训学习，建立并优化上市公司治理规范的内控体系。

（四）行业的基本情况及公司所处的行业地位

1、行业的基本情况

今年以来，国际环境复杂严峻，国内疫情时有发生，各种不利影响叠加，经济发展极不寻常。2022年上半年房地产行业下行，全国房地产开发投资68314亿元，同比下降5.4%；房屋新开工面积66423万平方米，下降34.4%；房屋竣工面积28636万平方米，下降21.5%；商品房销售面积68923万平方米，同比下降22.2%；商品房销售额66072亿元，下降28.9%。（信息来源：国家统计局）。

2022年上半年，受新冠疫情、国际局势、房地产行业下行、能源和原材料价格居高不下等多方面的不利影响，建陶行业也面临前所未有的挑战，陶瓷行业告别过去高速发展的时代，进入存量甚至缩量的激烈竞争时代。中国是建筑陶瓷的大生产国，但产业集中度较低，建筑陶瓷整体呈现“大市场，小企业”的竞争格局。国家乡村振兴战略以及党的十九届五中全会提出的“构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局”，同时城镇化进程放缓，行业集中度有望不断提升。在精装修、装配式建筑新政的作用下，精装、整装、“互联网+”家装等渠道模式快速崛起，行业竞争进一步加剧。

“绿色制造、低碳环保”依然是行业的长远方向。我国提出的碳达峰、碳中和目标，将对建材产业产生巨大影响，它将加快建材产业结构性调整，加快推动绿色建材产业的发展，在这个大目标下会加快建材行业的技术创新。综合来看，国内建筑陶瓷行业总体量大，行业集中度低，随着环保政策加码、制造成本上升、投资门槛升级等诸多因素影响，行业洗牌加速，陶瓷行业有望进一步集中。

2、公司所处的行业地位

公司是中国陶瓷工业协会副理事长单位，中国建筑卫生陶瓷协会副会长单位，全国建筑卫生陶瓷标准化技术委员会副主任单位，获得中国质量奖提名奖，是杭州亚运会官方建筑陶瓷供应商。公司在研发实力、工艺装备、应用技术、销售模式、专业的系统服务能力、品牌影响力等方面位居行业前列，已发展成为行业一线品牌。

二、核心竞争力分析 公司秉承“在美化建筑和生活空间的应用领域，成为资源节约型、环境友好型的领军企业”的发展愿景和“把每一片瓷砖打造成艺术精品”的质量文化，坚持走艺术化、品牌化、绿色化发展之路，在科技创新、品牌建设、产能布局、市场营销、智能制造、节能环保、服务体系等方面形成了明显的竞争优势。 1、品牌优势 蒙娜丽莎具有丰富的品牌文化和内涵，结合2022年度新品上市，不断丰富、挖掘、提炼、传播品牌文化；持续借助杭州2022年第19届亚运会官方建筑陶瓷独家供应商举行全方位品牌传播活动，提升品牌知名度和美誉度；伴随着藤县生产基地和高安生产基地的稳步运行，公司产能规模大幅提升，市场影响力持续扩大；持续进行数字化、智能化改造升级，打造陶瓷行业领先的智能制造示范生产线，推动企业转型升级和高质量发展，为品牌建设不断赋能；为更好地拓展岩板市场，开启“美尔奇”号高铁专列，扩大品牌影响力。报告期内，蒙娜丽莎品牌及蒙娜丽莎集团先后入选“2021广东企业500强”“佛山市高质量发展百强企业”“2022家居消费者口碑品牌”、首批“绿色建材下乡清单”等。公司获万科采筑SCI三星供应商、招商蛇口（001979）A级优秀供应商等多项荣誉。 2、研发创新优势 公司依托国家认定企业技术中心、中国博士后科研工作站、广东省科技专家工作站、广东省工程技术研究开发中心、广东省企业技术中心、广东省工业设计中心、中国轻工业蒙娜丽莎工业设计中心、中国轻工业陶瓷装饰板材工程技术研究中心、中国轻工业无机材料重点实验室、中国陶瓷薄板技术应用中心等核心科研创新平台，同时与国内诸多高等院校、科研院所开展广泛深入的产学研合作，推出多款900×1800(mm)、“国风时光”、“轻奢素石”、“原生印象”系列热销新品，彰显出强大的研发创新能力。公司关键生产设备不断改造、升级，自动化、数字化水平持续提高。公司瞄准全球一流建陶产品生产技术，通过科技创新，在新品研发、工艺技术、智能制造、高端定制、专利技术、标准建设、人才培养、绿色环保等领域形成了全方位的竞争优势。 3、产能布局优势 报告期内，公司广东佛山、广东清远、广西藤县、江西高安四大生产基地平稳运行。公司通过数字化排产系统，持续优化和推进属地排产系统，使每一笔订单都能够在最经济、合理的生产基地和生产线生产，提高生产效率和库存周转率。与此同时，公司利用各产区、各品类生产成本差异和物流成本差异，不断优化订单、排产、生产、供应系统，充分发挥各生产基地的优势，为满足客户需求提供强有力的产能支持。 4、产品品类优势 公司主要产品包括陶瓷砖、陶瓷板、岩板、瓷艺画等，产品应用范围包括家居装修、大型市政建设、商业空间、轨道交通、高层幕墙、岩板家具、瓷板艺术等。尤其在陶瓷板领域，蒙娜丽莎形成了陶瓷薄板、陶瓷大板、陶瓷岩板、特种高性能陶瓷板等全系列产品，在家居空间可提供地面、墙面、背景墙、瓷艺画、岩板家具等全方位的空间解决方案。公司从解决产品终端应用铺贴入手，推出瓷砖胶、背胶、美缝剂等铺贴辅材。公司积极探索陶瓷板与各类建筑保温材料的复合应用，推出一系列功能性装饰墙板。公司是目前行业内产品品类最多，配套、设计、应用最齐全的企业之一，为消费者提供一站式整装交付，可满足不同区域、不同空间、不同消费者的个性化需求。 5、全渠道竞争优势 多年来，公司形成以“经销业务+工程业务”为主的全渠道销售模式。在继续加强与优质工程客户合作的同时，持续强化C端销售，通过渠道下沉、店面升级等，不断强化公司在C端的销售力。公司不断拓宽渠道范围，如电商、直播、互联网家装、设计师等渠道，实行多元化、多业态的全渠道市场营销，日渐形成了市场竞争优势。公司不断强化服务优势，为消费者提供免费量房、全案设计、铺贴指导、补退货等增值服务，力推“微笑铺贴-成品交付”，“成品交付”正成为蒙娜丽莎品牌在终端渠道的全新优势。 6、数字化优势 公司以工业互联网为抓手，分别从营销系统数字化、生产系统数字化、管理系统数字化三个方面进行数字化建设。公司建立起会员MCS系统、智慧门店、设计云等平台，结合蒙娜丽莎设计家、陶瓷大板、陶瓷岩板等服务小程序，打通线上线下（300959）会员、商品及服务体系，实现以消费者为中心的全新购物体验。公司在西樵基地建成智能制造大数据中心，同时建成APS（高级排产计划）、MES(智能制造）等系统，实现产品研发、生产制造、设备管理、计量统计、仓储物流、成本核算等多模块的一体化管理系统。公司通过对产供销、人货场全方位的数字化建设，提高效率，降低成本。

三、公司面临的风险和应对措施 1、应收账款风险 受房地产行业调控政策影响，部分房地产企业资金流动性出现问题，公开债务违约的房地产企业陆续增加，预期违约风险扩大。本报告期公司应收账款和应收票据逾期显著增加，可能导致公司面临应收账款不能及时足额收回的风险。公司坚持风险控制优先原则，加强对客户履约能力评估，制定履约评价体系；对销售过程中合同评审、发货进度和回款进度等全面加强过程监控；对房地产业务进行分类管控，主动收缩风险较大的房地产客户的订单，加强对应收账款的法律催收，同时采取抵房等措施。 2、疫情持续带来的风险 上半年，由于新冠疫情持续蔓延，导致企业部分经营活动受到一定程度的影响。 蒙娜丽莎将进一步增强风险意识，强化风险管理，建立并完善各类风险预警机制和应对举措，确保企业持续、平稳、健康运营。 3、市场需求减少及竞争加剧的风险 受房地产需求回落和疫情影响，陶瓷行业总体供大于求，市场竞争加剧。 持续优化产品结构，加强新产品研发力度，实现以新带销，以新促销；通过数字化赋能终端，提升C端获客率和成品交付率；持续强化终端店面的升级与改造，促进经销商转型升级，以新形象、新场景、新产品不断提升终端市场的竞争力。 4、原材料价格波动风险 2022年上半年，煤炭、天然气等大宗原材料涨价持续高位运行，对公司生产经营及盈利水平产生一定影响。 加强市场预测和信息化管理，对行业形势、市场趋势作出准确预判，加强与供应商的合作，持续优化供应链，拓宽供应面，完善价格管控与招投标机制，减少因大宗原材料价格波动而影响到企业年度经营目标的实现；全面、深入开展“降本增效”，强化各部门、子公司经营目标和预算管理。

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