同花顺（300033）金融研究中心09月19日讯，有投资者向ST香雪（300147）提问， 公司此前存在控股股东及其关联方占用上市公司资金的情形，虽已通过以资抵债清偿完毕，但如何确保类似情况不再发生？在预重整过程中，公司在完善内部控制和监督机制方面有哪些具体措施？
公司回答表示，您好，感谢对公司的关注。公司已根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》有关要求进一步健全内部控制制度，持续完善内控运行程序，强化资金使用、内部审计、公司治理等方面的工作。如：1、不断完善加强内控和风险管理体系建设，并将继续深入学习，严格执行相关法律法规及业务规则的要求，提高规范运作水平，杜绝类似事项的发生，保障公司和全体投资者的合法权益。2、加强对项目的分析和风险管理，重大决策、重大事项、大额资金支付业务等，必须按照规定的权限和程序实行，降低决策失误的风险。加强业务流程执行管控，通过相应审批流程严格执行各类业务的授权审批，严格执行付款审批及资金管理流程。3、加强财务人员学习培训，提升财务人员业务水平；加强财务部与业务部门的沟通，要求财务人员深入业务部门，切实掌握业务情况，以保障财务核算的真实性和准确性。4、增加对交易及资金往来事项的事前审核及事后专项审计、增加专项项目审计，并将相关结论及时通告管理层，形成指导意见应用到管理实践中，指导内部管理工作的规范运作，明确责任部门和责任人对每个环节的具体要求和注意事项，及时发现和纠正问题。5、加强对公司控股股东、董事、监事、高级管理人员等相关人员对证券法律法规的学习，加强对公司治理、财务规范核算、信息披露等方面的相关培训，不断提升规范意识和履职能力。谢谢！
